CSAN3 (Cosan)
A Cosan S.A. é uma empresa brasileira com uma ampla atuação em diversos setores, como açúcar, álcool, energia, lubrificantes e logística. Com uma história que remonta aos anos 1930, a empresa é uma das maiores produtoras de açúcar e álcool do mundo, além de atuar em outras áreas como a distribuição de gás canalizado e a produção de lubrificantes. Com uma presença forte no mercado brasileiro e uma atuação internacional, a Cosan é uma empresa de destaque no cenário empresarial brasileiro.
Razão social
Cosan S.A.
CNPJ
50.746.577/0001-15
Código ISIN
BRCSANACNOR6
Classificação setorial B3
Petróleo, Gás e Biocombustíveis / Petróleo, Gás e Biocombustíveis / Exploração, Refino e Distribuição
Cotação: R$ 13,18 -0,15% (no dia)
Atualizado em 25 Jun, 2024
Indicadores de valuation
LPA
0,96
Ibov: 1,44
?
Indica se a empresa é ou não lucrativa. Se este número estiver negativo, a empresa está com
margens baixas, acumulando prejuízos.
Lucro líquido / número de ações
VPA
11,03
Ibov: 13,65
?
Indica qual o valor patrimonial de uma ação.
Patrimônio líquido / número de ações
P/L
13,67
Ibov: 17,12
?
Dá uma ideia do quanto o mercado está disposto a pagar pelos lucros da empresa.
Preço atual / lucro por ação (LPA)
P/VP
1,19
Ibov: 4,03
?
Facilita a análise e comparação da relação do preço de negociação de um ativo com seu
VPA.
Preço atual / valor patrimonial por ação (VPA)
P/SR
0,62
Ibov: 2,03
?
Valor de mercado da empresa dividido pela receita operacional líquida ou preço da ação
dividido
pela receita líquida por ação
Preço atual / receita líquida por ação
Indicadores de eficiência
Margem bruta
28,56%
Ibov: 38,10%
?
Mede, objetivamente, o quanto a empresa ganha com a venda de seus produtos.
Lucro bruto / receita líquida
Margem líquida
14,03%
Ibov: 12,39%
?
Revela a porcentagem de lucro em relação às receitas de uma empresa.
Lucro líquido / receita líquida
Margem EBIT
29,95%
Ibov: 21,49%
?
Útil para comparar a lucratividade operacional de empresas do mesmo segmento, além de
contribuir
para avaliar o crescimento da eficiência produtiva de um negócio ao longo do tempo.
EBIT / receita líquida
Margem EBITDA
38,74%
Ibov: 30,54%
?
É o percentual da divisão entre o EBITDA (Earnings before interest, taxes, depreciation and
amortization) e a receita líquida de uma companhia. Muito útil para se comparar a lucratividade
operacional da empresa.
EBITDA / receita líquida
Margem operacional
12,54%
Ibov: 13,78%
?
Lucro antes dos impostos / receita líquida
Indicadores de rentabilidade
ROE
10,93%
Ibov: 7,28%
?
Mede a capacidade de agregar valor de uma empresa a partir de seus próprios recursos e do
dinheiro
de investidores.
Lucro líquido / patrimônio líquido
ROA
0,04
Ibov: 0,04
?
O retorno sobre os ativos ou Return on Assets, é um indicador de rentabilidade, que calcula a
capacidade de uma empresa gerar lucro a partir dos seus ativos, além de indiretamente, indicar a
eficiência dos seus gestores.
Lucro líquido / ativo total
Giro do ativo
0,28
Ibov: 0,59
?
Receita líquida / ativos
EBIT por ação
6,34
Ibov: 3,02
Ativo por ação
76,29
Ibov: 51,18
?
Ativos / número de ações
Receita líquida por ação
21,17
Ibov: 24,89
?
Receita líquida / número de ações
P/CF
2,37
Ibov: 10,20
?
Preço / fluxo de caixa operacional por ação
EBITDA
15.370 mi
Ibov: 9.906 mi
?
EBIT + depreciação + amortização.
Indicadores de endividamento
Liquidez corrente
1,79
Ibov: 1,83
?
Indica a capacidade de pagamento da empresa no curto prazo.
Ativo circulante / passivo circulante
Liquidez seca
1,68
Ibov: 1,45
?
Ativo circulante menos estoque / passivo circulante
Liquidez imediata
0,93
Ibov: 0,49
?
Caixa / passivo circulante
Dívida bruta
65.790 mi
Ibov: 22.111 mi
?
Empréstimos de curto e longo prazo
Dívida líquida
49.391 mi
Ibov: 14.630 mi
?
Dívida bruta - caixa - investimentos financeiros
Capital de giro
13.983 mi
Ibov: 5.439 mi
?
Ativo circulante - passivo circulante
Endividamento geral
180,79%
Ibov: 304,01%
?
Passivo circulante e não circulante / ativos
Indicadores atualizados em 25/06/2024
com preço de referência de R$ 13,18 por ação
e 1.874.070.932 ações.
Indicadores financeiros calculados com base no balanço do
1T2024 e resultados do período de
01/04/2023 até 31/03/2024.
Balanços
|
1T2024 | 4T2023 | 3T2023 | 2T2023 | 1T2023 |
| Ativo total | 142,98 B | 139,87 B | 137,85 B | 135,04 B | 131,95 B |
| Ativo circulante | 31,65 B
|
28,61 B
|
28,13 B
|
28,01 B
|
23,91 B
|
| Caixa e equivalentes de caixa | 16,40 B
| 14,66 B
| 15,08 B
| 15,74 B
| 11,39 B
|
| Aplicações financeiras | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Contas a receber | 3,91 B
|
3,33 B
|
3,58 B
|
3,63 B
|
3,81 B
|
| Estoques | 1,95 B | 1,79 B | 1,87 B | 1,77 B | 1,92 B |
| Ativos biológicos | 0
| 0
| 0
| 0
| 0
|
| Ativo não circulante | 111,33 B
| 111,26 B
| 109,72 B
| 107,03 B
| 108,05 B
|
| Investimentos | 44,71 B
|
45,33 B
|
28,78 B
|
28,91 B
|
28,64 B
|
| Imobilizado | 32,20 B
| 31,81 B
| 30,97 B
| 28,53 B
| 28,09 B
|
| Intangível | 22,81 B
|
22,65 B
|
22,43 B
|
22,37 B
|
22,42 B
|
| Passivo total | 142,98 B
|
139,87 B
|
137,85 B
|
135,04 B
|
131,95 B
|
| Passivo circulante | 17,67 B
| 16,16 B
| 17,36 B
| 16,94 B
| 16,94 B
|
| Fornecedores | 3,67 B |
3,92 B |
3,61 B |
3,66 B |
3,78 B |
| Empréstimos e financiamentos | 7,05 B
| 5,62 B
| 6,37 B
| 5,17 B
| 5,11 B
|
| Passivo não circulante | 74,39 B | 72,73 B | 72,83 B | 72,25 B | 67,52 B |
| Empréstimos e financiamentos | 58,74 B | 56,56 B | 55,89 B | 55,07 B | 50,95 B |
| Patrimônio líquido | 50,92 B
|
50,98 B
|
47,66 B
|
45,85 B
|
47,49 B
|
| Aos não controladores | 30,24 B | 30,03 B | 29,18 B | 27,93 B | 27,89 B |
Resultados
|
1T2024 | 4T2023 | 3T2023 | 2T2023 | 1T2023 |
| Receita de venda de bens e/ou serviços | 9,84 B | 9,57 B | 10,25 B | 10,01 B | 9,62 B |
| Custo dos bens e/ou serviços vendidos | -6,93 B
| -7,33 B
| -6,96 B
| -7,14 B
| -7,18 B
|
| Resultado bruto | 2,91 B
|
2,25 B
|
3,30 B
|
2,88 B
|
2,44 B
|
| Despesas/receitas operacionais | -886,38 M | 1,68 B | 402,98 M | -645,78 M | 715,01 M |
| Resultado antes do resultado financeiro e dos tributos |
2,03 B |
3,93 B |
3,70 B |
2,23 B |
3,15 B |
| Resultado não operacional (resultado financeiro) | -1,78 B | -510,77 M | -1,47 B | -3,14 B | -2,77 B |
| Resultado antes dos tributos sobre o lucro | 247,91 M | 3,41 B | 2,23 B | -913,22 M | 385,45 M |
| Imposto de renda e contribuição social sobre o lucro | 15,64 M | 563,38 M | -500,10 M | 466,48 M | -804,18 M |
| Resultado líquido das operações continuadas | 263,54 M | 3,98 B | 1,73 B | -446,74 M | -418,73 M |
| Resultado líquido de operações descontinuadas | 0 | 45,42 M | 0 | 0 | 0 |
| Lucro/prejuízo consolidado do período | 263,54 M | 4,02 B | 1,73 B | -446,74 M | -418,73 M |
| Resultado atribuído a sócios da empresa controladora | -192,18 M | 2,36 B | 678,75 M | -1,04 B | -904,13 M |
| Resultado atribuído a sócios não controladores | 455,72 M | 1,66 B | 1,05 B | 595,96 M | 485,40 M |
Fluxos de caixa
|
1T2024 | 4T2023 | 3T2023 | 2T2023 | 1T2023 |
| FCO | 10,41 B | 10,28 B | 10,72 B | 10,99 B | 10,49 B |
| FCI | -3,99 B | -4,30 B | -14,98 B | -18,76 B | -20,45 B |
| FCF | -1,37 B | -4,52 B | 3,93 B | 11,04 B | 9,35 B |
Dividendos
| Tipo |
Valor |
Registro |
Ex |
Pagamento |
| Dividendo |
0,451477 |
05/06/2024 |
06/06/2024 |
28/06/2024 |
| Dividendo |
0,428580 |
18/05/2023 |
19/05/2023 |
31/05/2023 |
| Dividendo |
0,428110 |
05/05/2022 |
06/05/2022 |
20/05/2022 |
| Dividendo |
0,374619 |
14/12/2021 |
15/12/2021 |
28/12/2021 |
| Dividendo |
1,030592 |
05/05/2021 |
06/05/2021 |
20/05/2021 |
| Dividendo |
1,497752 |
03/06/2020 |
04/06/2020 |
15/06/2020 |
| Dividendo |
0,999800 |
02/05/2019 |
03/05/2019 |
23/05/2019 |
| Dividendo |
1,108600 |
02/05/2018 |
03/05/2018 |
16/05/2018 |
| Dividendo |
0,931658 |
01/05/2017 |
02/05/2017 |
11/05/2017 |
| Dividendo |
0,931700 |
28/04/2017 |
02/05/2017 |
11/05/2017 |
Histórico de dividendos →
Bonificações
Não temos registro de bonificações de CSAN3.
Desdobramentos
| Aprovação |
Registro |
Ex |
Razão |
| 30/04/2021 |
05/05/2021 |
06/05/2021 |
1:4 |
Histórico de desdobramentos →